ちんあおの小さなお金のブログ

　５２９プランって何？

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丁寧な説明が書かれているレポートがありますのでまずはこちらを。

野村資本研究所
「教育資金を通じた世代間資産移転 促進制度に関する調査研究」（2013.1.31）

ね？よさそうでしょ？
ということで、私は日本にも529プランがあれ、、、、えっ？読んでない？？

うん。そうでしょうね。
コンテンツで溢れた現在、土曜の朝にわざわざ45ページも読んでられないですよね。

ざっくりいうとこうです。
学費のための税制優遇制度

専用口座を開き、用意された投資信託等で運用する（貯蓄型の説明）という点ではNISAに似ています。



　何が優遇されるか

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この529プランには「前払い型」と「貯蓄型」があります。

前払い型とは、読んで字の如し。学費を前払いしちゃうって制度です。なんでもアメリカの学費はインフレ率以上のスピードで上昇しているらしく、「じゃあ今の水準で払っちゃおうよ」っていう制度。

貯蓄型とは、運用益が非課税になる制度。

資産残高及び口座数では後者の貯蓄型が圧倒的に多いとか。



　メリット

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運用益が非課税だったり口座を開設して運用するという点ではNISAと似ていますが、
・運用損が所得控除できる。　（羨ましい！！）
・期間が無期限。　（使用用途が学費なので１０数年でしょうか？）
・拠出限度額が多い　（２０万ドル以上）
・相続・贈与税も優遇
などなど、NISAよりも優れたメリットが色々あります。
いや、比較すべきはNISAではなく使用用途を同じくする保険等と比較すべきか。
となると、メリットの差は。。。。。



　デメリット

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もちろんデメリットもあります。
・使用用途は教育関連費に限定。
・この掟を破ると通常の課税に加え１０％の追加課税がある。（恐～っ）



　証券会社の方へ

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この制度が日本でも実現されれば、若い世代の投資家が増えそうです。
パイそのものが大きくなれば、真っ当な商売がしやすくなります。
どうでしょう？
政治家の先生方に働きかけてみませんか？
※すでにやってたらすみません。引き続き頑張ってください。応援しています。

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